一、现状与成效

（一）合规体系逐步搭建

多数企业已建立基础合规框架，核心做法包括：一是开展东道国法律尽调，重点覆盖投资准入、外资持股限制、行业监管要求等关键领域，为投资决策提供合规依据；二是强化合同与税务合规，规范跨境交易条款、关联交易定价及税务申报流程，减少合规争议；三是重视劳动与环保合规，逐步落实当地最低工资标准、社保缴纳及环评要求，降低用工与环境风险。

（二）合规能力持续提升

随着RCEP落地实施与中国—东盟自贸区3.0版推进，企业合规意识显著增强。一方面，企业主动对接区域规则，利用RCEP原产地规则、关税优惠等政策红利，同时规避贸易救济风险；另一方面，越来越多企业聘请东盟本地律所、会计师事务所等专业机构，参与合规管理、纠纷解决，提升合规专业性。

（三）风险防控逐步完善

企业对高频合规风险的认知不断深化，重点防范知识产权侵权、反垄断违规、政策变动等风险。例如，跨境电商企业加强商标、专利布局，避免抢注与侵权；基建、制造企业规范渠道管理，防范反垄断处罚。同时，部分企业建立合规风险预警机制，动态跟踪东道国政策调整，预留应对缓冲空间。

二、有关问题与风险

（一）政策与合规环境复杂

一是政策调整频繁，部分东盟国家法律法规更新快，中央与地方政策执行存在差异，企业合规成本上升、经营预期不稳。如越南2024-2025年连续修订《投资法》《企业所得税法》，部分企业因政策理解偏差被追缴罚款。二是监管标准不一，不同国家在环保、劳工、数据安全等方面要求差异大，合规适配难度高。例如，东盟内部数据跨境流动规则碎片化，越南要求金融、电信企业数据本地化，泰国要求交易数据留存10年，增加企业数据管理成本。

（二）合规执行存在短板

一是合规体系不完善，部分企业仅关注投资阶段合规，忽视运营阶段持续合规，存在合同执行不规范、税务申报不及时、劳动保障不到位等问题。二是本地化合规不足，部分企业依赖国内管理模式，未充分适配东道国文化与监管要求，如忽视宗教习俗、社区关系，引发合规争议。三是合规人才短缺，约七成企业面临本地化法律、财税、合规人才短缺，制约合规管理落地。

（三）高频合规风险高发

一是知识产权风险突出，商标抢注、专利侵权案例频发，跨境电商、科技企业尤为明显，一旦违规可能面临平台下架、巨额赔偿。二是反垄断风险升级，印尼、越南等国反垄断监管趋严，部分企业因强制经销商指定采购、滥用市场支配地位被处罚，如某中资企业在印尼因垄断行为被罚款约1.97亿元人民币。三是ESG合规要求提升，环保、社会责任、治理相关监管日益严格，忽视ESG合规可能影响项目审批与市场准入。

（四）风险应对能力不足

一是风险预判不足，部分企业对东道国监管动态、行业政策变化跟踪不及时，错失合规调整时机。二是纠纷解决能力有限，面对合规争议时，缺乏高效的谈判、调解或仲裁机制，导致损失扩大。三是合规投入不足，部分企业将合规视为成本而非长期投资，未建立完善的合规管理体系与应急处置机制。

三、合规经营建议

（一）构建全流程合规管理体系

一是建立“投资前尽调—运营中合规—事后风险处置”全流程管理机制，投资前开展东道国法律、政策、文化及合作方尽调，运营中定期开展合规自查，及时整改问题。二是完善合规制度，结合东道国监管要求与企业业务特点，制定合同管理、税务、劳动、环保、知识产权等专项合规制度，明确合规责任与流程。三是加强合规培训，定期组织员工学习东道国法律、RCEP规则及行业合规要求，提升全员合规意识与能力。

（二）强化本地化合规适配

一是因国施策、因业调整，针对不同东盟国家的监管差异，制定差异化合规策略，如在印尼关注矿业环保与劳工权益，在新加坡重视数据安全与知识产权保护。二是深化本地化运营，与当地企业、商会、社区建立良好合作关系，融入本地生态，减少文化与监管冲突。三是组建本地化合规团队，招聘当地法律、财税、合规人才，或与本地专业机构合作，提升合规管理的专业性与适配性。

（三）聚焦重点合规领域防控

一是知识产权合规，出海前开展专利自由实施（FTO）调查，提前布局商标、专利，避免侵权风险；利用RCEP知识产权规则，参与区域标准制定，提升知识产权保护水平。二是反垄断合规，规范渠道管理，避免排他性条款、转售价格维持等敏感操作，达到申报标准时主动申报，防范反垄断处罚。三是ESG合规，落实环保、劳动、社区责任，加强ESG信息披露，契合东道国与区域可持续发展要求。

（四）提升风险应对与政策利用能力

一是建立合规风险预警机制，动态跟踪东道国政策、监管动态，及时调整合规策略，预留政策调整缓冲空间。二是完善纠纷解决机制，优先通过调解、仲裁等友好方式解决争议，依托区域商事调解、仲裁机构，降低纠纷解决成本。三是善用区域政策红利，充分利用RCEP关税优惠、原产地累积规则、标准协同机制等，降低合规成本，提升区域竞争力。

（五）加强政企协同与资源整合

一是加强与中国贸促会、驻外使领馆商务处、东盟各国政府部门及商会的沟通协作，及时获取合规信息与政策支持，化解合规争议。二是整合专业资源，与本地律所、会计师事务所、合规咨询机构合作，获取专业合规服务，提升合规管理水平。三是借鉴标杆企业经验，学习合规经营先进案例，优化自身合规体系，实现合规与业务协同发展。

中国企业在东盟经营投资，遵纪守法是立足区域、实现可持续发展的核心前提。面对复杂的区域合规环境，企业需以合规为底线，构建全流程合规管理体系，深化本地化适配，聚焦重点风险防控，同时加强政企协同与资源整合。RCEP产业合作委员会也将持续发挥桥梁作用，助力中国企业在东盟合规经营、诚信履约，充分把握中国—东盟区域合作机遇，实现企业与区域的互利共赢、行稳致远。